Можно выделить лишь основные из них несовершенство законодательной базы, высокий риск проведения основных операций, остающееся недоверие со стороны населения к банковской системе, ограниченность доходных инструментов, низкая рентабельность работы банков, а также низкая капитализация банковской системы.

В данный момент вопрос капитализации украинских банков стал особенно актуальным и широко обсуждается учеными и практиками банковского дела.

Анализ основных показателей работы банковской системы свидетельствует об опережающих темпах роста капитала по сравнению с ростом ВВП, что является положительным фактором, однако темпы роста капитала значительно отстают от темпов роста активов банковской системы, что свидетельствует об обострении проблемы капитализации.

Столь пристальное внимание к проблеме капитализации объясняется тем, что капитал украинских банков с каждым днем все хуже справляется с возложенными на него функциями: защитной, операционной и регулирующей.

Невыполнение защитной функции влечет за собой повышение вероятности того, что в случае возникновения кризиса банк не сможет самостоятельно решить свои проблемы, а также обеспечить возврат привлеченных средств клиентов.

Нарушение операционной функции сдерживает банк в проведении мероприятий по развитию собственной материальной базы, информационного обеспечения деятельности, а также ограничивает банк в формировании долгосрочных активов, прежде всего долгосрочных кредитов, которые, в основном должны выдаваться за счет долгосрочных пассивов, в т.ч. и за счет капитала.

Национальный банк Украины путем установления нормативных требований стремится обеспечить выполнение двух вышеуказанных функций.

В частности, инструкцией “О порядке регулирования деятельности банков” установлен норматив минимального размера регулятивного капитала (Н1), который на сегодняшний день составляет 3 млн. евро (для кооперативных банков – 1 млн. евро).

Начиная с 80-х годов предыдущего столетия, особенно актуальным становится вопрос о выполнении капиталом регулирующей функции. С этого момента капитал считается одним из основных показателей, характеризующих деятельность банка.

Капитал становится базой для оценки других показателей банка, а также основой для установления всевозможных лимитов и ограничений, призванных снизить вероятность банкротства кредитного учреждения.

С целью обеспечения выполнения капиталом регулирующей функции вышеуказанной инструкцией НБУ установлено два основных норматива достаточности капитала: норматив адекватности регулятивного капитала (Н2) и норматив адекватности основного капитала (Н3).