Вклады до востребования в своей основе нестабильны, что ограничивает сферу их использования коммерческими банками. По этой причине владельцам счетов выплачивается низкий процент или вообще не выплачивается”.

В учебном пособии под редакцией К.Р. Тагирбекова несколько иные взгляды: “невзирая на высокую подвижность средств на счетах до востребования, коммерческие банки берут на себя определенный риск и используют данные депозиты в качестве источников эффективных кредитных ресурсов”. Г.С. Панова отмечает, что вклады до востребования в определенной мере могут использоваться как стабильный ресурс.

Е.Б. Ширинская рассматривает проблему трансформации ресурсов не по остаткам отдельных текущих счетов, а по текущим пассивам как совокупности депозитов до востребования банка. “Основу ресурсной базы банка составляют привлеченные средства, устойчивость которых является одним из факторов его ликвидности.

По фиксированности срока привлеченные ресурсы подразделяются на две группы: управляемые ресурсы и текущие пассивы. К первой группе относятся срочные депозиты, привлеченные банком, и межбанковские кредиты.

Во вторую группу включаются остатки на расчетных, текущих счетах и корреспондентских счетах-ЛОРО, кредиторская задолженность. Каждой группе пассивов должен соответствовать свой тип активов по размерам и срокам размещения. Так, управляемые пассивы формируют базу для целевого, программного кредитования, а текущие пассивы являются основой для операций на рынке “коротких” денег”.

Ученые Украины также отмечают характерные особенности ресурсов, требующих их трансформации. О.В. Васюренко в учебном пособии по банковскому менеджменту отмечает: “…размеры этих остатков (депозитов до востребования) очень неустойчивы и слабо прогнозируемы.

Значительную часть ресурсов, привлеченных во вклады до востребования, банки используют для обеспечения необходимого уровня ликвидности и формирования обязательных резервов в виде остатков на корреспондентском счете в НБУ” и далее: “одновременно в повседневной банковской деятельности складывается ситуация, когда клиенты не используют сразу все средства, которые поступают на их текущие счета, оставляя определенную часть в распоряжении банка на какой-то срок.

Эту часть ресурсов во вкладах до востребования используют преимущественно в форме вложений в наиболее короткие по срокам кредитно-инвестиционные активы”.

В учебном пособии по банковским операциям О.В. Васюренко отражает возможности использования средств до востребования: “…часть ресурсов во вкладах до востребования используется банком, как правило, в форме вложений в краткосрочные кредитно-инвестиционные активы.

В этом случае банк получает возможность зарабатывать, размещая свободные остатки на текущих счетах в соответствующие доходные активы, а также оплачивать определенный процент собственникам депозитов до востребования за пользование их деньгами”.