Каждый из приведенных компонентов должен быть выражен в форме годовых процентов от суммы кредита. Общепризнанным недостатком этой модели является предположение, что банк точно знает свои расходы и может устанавливать ставку по кредиту без учета фактора конкуренции со стороны других кредиторов.

Другой известной моделью установления процентной ставки по кредиту является модель ценового лидерства. В этом случае в качестве отправной цены кредита берется базовая ставка, называемая “прайм-рейт”, представляющая собой самую низкую ставку, предлагаемую наиболее кредитоспособным клиентам по краткосрочным кредитам в оборотный капитал.

Эта ставка включает операционные и административные расходы банка и желаемую норму прибыли. Для расчета фактической ставки по кредиту к базовой ставке добавляется надбавка в качестве премии за риск.

Эта модель больше подходит для долгосрочных инвестиционных кредитов, поскольку учитывает премию за риск, связанный со срочностью.

Недостатком этой модели является то, что она не учитывает стоимость привлеченных ресурсов и поэтому при расчете ставки по конкретному кредиту этот важнейший фактор учитывает в усредненном виде, поскольку он влияет на базовую ставку.

Эту базовую ставку процента в данной модели принимают как некую данную величину, установление самой базовой ставки с учетом стоимости привлеченных ресурсов остается за границами данной модели.

Общим недостатком обеих описанных моделей установления процентной ставки по кредитам является то, что они не учитывают необходимость резервирования части привлеченных ресурсов в соответствии с требованиями Национального банка Украины и создания резерва на возмещение возможных потерь по кредитным операциям, что делает их приближенными и неточными.

Целью статьи является разработка модели формирования процентной ставки по банковским инвестиционным кредитам, лишенной указанных недостатков существующих моделей.

Изложение основного материала. Очевидно, что кредитная ставка должна устанавливаться на таком уровне, чтобы проценты по кредиту покрывали стоимость кредитных ресурсов, затраты, связанные с деятельностью банка и обеспечивали среднебанковский уровень прибыли. Тогда кредитная ставка должна удовлетворять условию.

При этом необходимо учитывать, что часть кредитных ресурсов банка не работает, поскольку направляется на формирование обязательных резервов.