Собственные ресурсы банка осуществляют защитную функцию, т.е. страхуют интересы вкладчиков и кредиторов, предназначены для покрытия возможных потерь банка, возникших в результате его деятельности, а также (в незначительной степени) для обеспечения оперативной деятельности банка.

Привлеченные банковские ресурсы – это совокупность средств на текущих, депозитных и иных счетах клиентов банка (юридических и физических лиц), на счетах общественных организаций, различных общественных фондов. Эти ресурсы размещаются в активы для получения прибыли или для обеспечения ликвидности банка.

Основную долю привлеченных средств составляют временно свободные денежные ресурсы, которые возникают в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала, а также денежные накопления государства и населения.

Привлеченные банковские ресурсы являются объектом государственного регулирования, нормативов платежеспособности, нормативов ликвидности и прочее.

Привлеченные средства подразделяют на депозитные (до востребования) и недепозитные.

Одним из наиболее дешевых ресурсов для коммерческого банка являются остатки по текущим счетам клиентов и юридических лиц. Клиентская база, состоящая из “денежных” и активно работающих клиентов, – это основа жизнедеятельности любого коммерческого банка, определяющая возможности его дальнейшего развития.

Чем больше таких клиентов и чем они крупнее, тем внушительнее суммарные остатки по их текущим счетам. В конечном итоге это приводит к формированию ресурсной базы коммерческого банка, которая необходима ему для совершенствования активных операций с целью получения дохода.

Сами процессы трансформации текущих пассивов достаточно часто являются предметом исследования. Например, в работе рассматриваются общетеоретические аспекты и различные формы трансформации. Работа посвящена механизму трансформации, а работа непосредственному изучению основы данных процессов – формированию остатков на текущих счетах клиентов.

Следует отметить, что, несмотря на то, что банк не в состоянии фактически контролировать и прогнозировать остатки средств на текущих счетах своих клиентов, существует возможность на основании вероятного распределения получить общую картину динамики остатков по счетам клиентов и определить неснижаемый остаток средств, которые банк может использовать для проведения своих активных операций.

Ресурсная база украинских коммерческих банков достаточно специфическая, в особенности с учетом возможных стратегий управления пассивами. Главную роль в построении таких стратегий в краткосрочном аспекте должно сыграть качественное прогнозирование динамики остатков на счетах, которые имеют значительный удельный вес в общих пассивах.