Все это обуславливает необходимость разработки и внедрения в банковскую деятельность методов борьбы с моральными рисками. Одним из наиболее проблемных моментов, связанных с моральными рисками банка, является их оценка.

На сегодняшний день нет методик их достоверной оценки, не разработаны подходы к осуществлению оценки. Фактически сегодня банки не могут оценить уровень риска и угроз, являющихся результатом действия моральных рисков, а соответственно и последствий от них.

Таким образом, моральные риски могут оказывать существенное влияние на уровень финансовой безопасности банков.

Учитывая специфику моральных рисков, значительный уровень скрытности и непредсказуемости, банкам необходимо уделять максимум внимания их учету и анализу. Предложенная в работе классификация типичных моральных рисков в деятельности банков и механизмов по их нейтрализации частично поможет решить эту проблему. Тем не менее все еще не решенным является вопрос оценки моральных рисков.

Организационно-нормативное обеспечение предупреждения использования банковской системы для легализации криминальных доходов и финансирования терроризма.

В последние несколько лет одним из самых актуальных вопросов в банковской сфере является противодействие отмыванию “грязных” денег. Закон Украины “О предотвращении и противодействии легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем” устанавливает требования относительно отмывания таких средств.

Буквально сразу после принятия этого закона Национальный банк провел оперативную проверку практически всех банков и большинства их филиалов на предмет закрытия анонимных и кодированных счетов клиентов, а также готовности к выполнению абсолютно всех требований действующего законодательства.

С целью осуществления регулирования и надзора по данной проблематике в структуре Национального банка Украины было создано Управление методологического и нормативно-организационного обеспечения финансового мониторинга.

Данное управление в 2005 году было реорганизовано в Департамент по вопросам предупреждения использования банковской системы для легализации криминальных доходов и финансирования терроризма, в круг обязанностей которого включены вопросы совершенствования нормативной базы, методологического обеспечения финансового мониторинга, проверка банков на предмет финансового мониторинга.

С целью выполнения функции регулирования деятельности банков в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, и предотвращения финансирования терроризма, Национальным банком Украины было принято пять новых и внесено изменения в более чем тридцать нормативно-правовых актов.