С приходом на финансовый рынок Украины иностранного капитала банковская конкуренция становится более острой: банки конкурируют за формирование клиентской базы, привлечение ресурсов, объемы кредитного портфеля.

Следствием данной конкуренции является различная прибыльность и эффективность деятельности банка. Увеличение общих активов банка, интенсивное развитие розничного бизнеса, расширение филиальной сети – все эти задачи обусловливают возникновение новых требований, предъявляемых к управлению банковскими пассивами и активами.

Во-первых, это увеличение капитализации банка. Основными источниками наращивания по-прежнему остаются уставный капитал и прибыль банка. Результатом роста капитализации банка будет удержание лидирующих позиций по основным показателям – объему общих активов, объему кредитного портфеля и размеру прибыли.

Одновременно с капитализацией банка необходимо активное развитие филиальной сети, которая приближает продавца банковских услуг к своим потенциальным покупателям (предприятиям, населению) и увеличивает долю банка на рынке пассивов и активов.

Вторая задача, которая стоит перед банками в условиях жесткой конкуренции – приближение банковских продуктов к нуждам и потребностям клиентов (клиентоориентированность), а также внедрение гибкой ценовой политики (процентной и тарифной), направленной на увеличение лояльности клиентов.

Третья, самая главная задача – обеспечение эффективности деятельности банка (прибыльность активов, капитала) и снижение соотношения операционных издержек к чистому операционному доходу, позволяющие оценить свои конкурентные позиции на банковском рынке.

В настоящее время в продуктовом ряду банковских услуг особую роль играет кредитование по системе “овердрафт”, сочетающее в себе формирование ресурсов банка, выдачу классического кредита и получение дополнительного комиссионного дохода по “овердрафту”.

Кроме того, это форма привлечения новых клиентов в банк с переводом определенного потока его оборотов.

Овердрафтное кредитование предусматривает использование клиентом кредитных средств банка в течение срока действия кредитного договора в сумме превышения остатка на его текущем счете, в пределах установленного банком лимита.

Овердрафт предоставляется клиенту на финансирование пополнения оборотных средств путем оплаты документов с его текущего счета. Расчет лимита производится на основании среднедневных оборотов по счету за определенный промежуток времени.