Эти показатели дают приблизительную оценку и должны приниматься в качестве основы при определении стандартов ипотечного кредитования в Украине.

Установление ипотечных стандартов должно осуществляться с соблюдением основного принципа – обеспечение максимального экономического эффекта, во-первых, путем сокращения рисков ипотечного кредитования, во-вторых, обеспечением прибыльности данных операций для банковских учреждений, в-третьих, формированием максимальной доступности кредита для населения.

Кроме установления ипотечных стандартов, целесообразным является разработка и внедрение нормативов, регулирующих процесс рефинансирования ипотечных активов (норматив конгруэнции покрытия ипотечных ценных бумаг, конгруэнции покрытия процентных обязательств, конгруэнции оборота, покрытия ипотечных ценных бумаг заложенной недвижимостью, норматив покрытия ипотечных ценных бумаг собственным резервным капиталом и норматив покрытия ипотечных кредитов заложенной недвижимостью).

Проведенные нами исследования определили возможность дальнейшего развития и усовершенствования банковского ресурсного обеспечения ИЖК населения на основе разработанных рекомендаций по совершенствованию ипотечных стандартов и ипотечных нормативов.

Постановка проблемы. Теория банковского дела говорит о необходимости индивидуального подхода к заемщикам со стороны коммерческих банков при определении условий кредитования.

В частности, это касается графика погашения задолженности и выплаты процентов по кредиту, который должен учитывать специфику деятельности предприятия-заемщика и его финансовых потоков.

Индивидуальный подход мало оправдан при выдаче сравнительно небольших типовых кредитов, например, потребительских, однако такой подход необходим при выдаче достаточно крупных кредитов под проекты, не являющиеся типовыми.

Именно такими бывают, как правило, долгосрочные кредиты, выдаваемые заемщикам на инвестиционную деятельность.

В настоящее время украинские коммерческие банки часто игнорируют данные рекомендации теории и далеко не всегда разрабатывают при осуществлении инвестиционного кредитования предприятий индивидуальные, учитывающие специфику деятельности данного заемщика и особенности его инвестиционного проекта, условия погашения кредитной задолженности и процентов за кредит, применяя используемые данным банком типовые условия.

В результате целый ряд достаточно надежных и привлекательных для банков заемщиков оказывается не в состоянии привлекать кредитные ресурсы банков для своей инвестиционной деятельности.