Для определения группы (коэффициента) риска и лимита кредитного риска необходимым является следующий минимальный набор документов:

• свидетельство о государственной регистрации;

• заключение об оценке рыночной стоимости обеспечения и/или расчет лимита кредитного риска на поручителя (при наличии обеспечения и/или поручительства соответственно);

• справки банков, в которых заемщиком открыты счета, с информацией о ежемесячных оборотах по счетам за 3 квартала, предшествующих последней отчетной дате;

• заключение службы экономической безопасности;

• заверенная штампом налогового органа декларация по налогу на доходы физических лиц; налогу, уплачиваемому в связи с применением заемщиком упрощенной системы налогообложения; единому налогу на вмененный доход или единому сельскохозяйственному налогу (в зависимости от применяемого заемщиком режима налогообложения) за 3 последних отчетных периода (квартала);

• кассовая книга и журнал кассира-операциониста за 3 квартала, предшествующие последней отчетной дате;

• заверенные клиентом, а по возможности – банками-кредиторами справки о кредитах и займах с указанием сумм и сроков погашения, а также текущей задолженности.

Использование банком данной методики позволяет минимизировать кредитные риски и обеспечить банку приемлемую доходность и финансовую устойчивость.

Данный доклад является развитием исследований, о результатах которых докладывали в мае 2008 г. на конференции в Украинской академии банковского дела НБУ (г. Сумы) и в июне 2008 г. на конференции Тернопольского национального экономического университета.

Мировая валютная система как институционально-правовая форма организации валютных отношений на международном уровне последовательно принимала различные формы: от золотомонетного стандарта (Парижская валютная система, 1867-1914 гг.) она перешла к золотодевизному и золотослитковому стандартам (Генуэзская валютная система, 1922-1929 гг.).

Затем к золотодолларовому стандарту (Бреттон-Вудская система, 1924-1972 гг.) и, по существу, к монопольной долларовой системе с 1976 г. и по настоящее время (Ямайская валютная система). Развитие мировой валютной системы сопровождалось процессом демонетизации золота и постоянным превращением доллара США в мировую валюту, которая стала играть важную роль, ранее принадлежащую золоту.