Такие модели используются при оценке небольших кредитов частному бизнесу, параметры которых оцениваются исходя из функции потерь предыдущих лет.

Основным условием адаптации и последующего применения рассмотренных методик является построение общегосударственной или внутрисистемной базы данных о тенденциях в погашении кредитных обязательств заемщиками перед банками. Дальнейшее развитие банковской системы Украины видится в перестройке системы регулирования банков в сторону более адекватного учета риска и покрытия его капиталом.

Формирование текущих пассивов происходит при этом при стабильной клиентской базе и устойчивых средних оборотах по их счетам, что наблюдается при сохранении деловой активности в регионе обслуживания конкретного банка на протяжении определенного периода.

Стабильная часть текущих пассивов является при этом достаточно устойчивой, что позволяет планировать ее размещение в активы в долгосрочной перспективе. Случайные отклонения фактических остатков текущих пассивов от их средней величины могут быть охарактеризованы как ординарные.

Характер случайных отклонений и соотношение максимального уровня текущих пассивов с их стабильной, неснижаемой частью может существенно отличаться для различных банков, что иллюстрируется графиками по двум коммерческим банкам.

Исследования показали, что данные отличия объясняются количеством клиентов (чем их больше, тем более “сглаженный” характер носит график текущих пассивов) и особенностями их хозяйственной деятельности – объемами и сроками поступлений средств на счета и их дебетования по поручению клиентов.

Изменяющиеся текущие пассивы могут иметь устойчивый рост в течение определенного периода.

Такое положение наблюдается при увеличении клиентов на расчетно-кассовом обслуживании банка, при открытии новых текущих счетов, либо при неизменном количестве обслуживаемых клиентов, но при росте их деловой активности в регионе. Как правило, на практике одновременно сочетаются как изменение численности клиентов, так и изменение оборотов по их счетам. С ростом текущих пассивов обычно наблюдается и увеличение диапазона рассеивания их переменной части.

Кроме устойчивого роста (или такого же устойчивого снижения – при постепенной утрате обслуживаемой клиентуры и спаде деловой активности) изменения величины текущих пассивов могут носить циклический характер. На графике, представленном на рис. 5, показаны сезонные отклонения величин текущих пассивов по одному из банковских учреждений г. Севастополя, которые объясняются увеличением оборотов по клиентским счетам в летний период.

Изучение закономерностей и характера отклонений текущих пассивов позволяют прогнозировать их поведение и учитывать в процессе банковского менеджмента. При этом достаточно часто банки стараются оперировать ресурсами с размещением их в долгосрочные активы в пределах гарантированной их стабильной части.