В формировании и реализации кредитного потенциала основную роль играют источники финансирования, среди которых необходимо выделить финансовые ресурсы, представляющие основу ресурсного потенциала банка.

Следовательно, ресурсный и кредитный потенциалы взаимосвязаны и взаимообусловлены. Источником формирования кредитного потенциала может выступать не только текущий, но и общий ресурсный потенциал банка, учитывающий его потенциальные возможности по привлечению дополнительных ресурсов.

При этом привлечение ресурсов влечет за собой создание обязательных и дополнительных резервов, которые сокращают кредитный потенциал банка, но при этом обеспечивают его функционирование и, следовательно, определяют его кредитный потенциал в будущем.

Также необходимо учитывать, что формирование кредитного потенциала зависит не только от ресурсной базы банка, но и от наличия спроса на его кредитные ресурсы. Следовательно, на кредитный потенциал банка оказывают влияние следующие факторы: формирование и использование ресурсного потенциала банка, наличие спроса на кредитные средства банка, уровень обязательных и дополнительных резервов.

С учетом этого возможно представить следующую трактовку категории кредитный потенциал банка: кредитный потенциал банка – это ресурсы, определяющие возможности коммерческого банка по развитию кредитования, связанные с наличием спроса на кредитные ресурсы и величиной ресурсного потенциала банка с учетом формирования необходимых резервов.

Основываясь на изучении категории “кредитный потенциал”, нами предлагается выделять следующие его элементы в аспекте развития долгосрочного кредитования: наличие спроса на долгосрочные кредитные ресурсы банка, которые формируются со стороны субъектов хозяйствования, населения и других банков, также наличие долгосрочного ресурсного потенциала и механизмов трансформации банковских ресурсов в долгосрочные.

Среди ресурсов, формирующих долгосрочный ресурсный потенциал, необходимо выделить имеющиеся и потенциально возможные к привлечению срочные депозиты субъектов хозяйствования, населения сроками свыше 1 года, долгосрочные кредиты НБУ, выпуск ценных долгосрочных бумаг, собственные средства банка и др.

Кроме того, благодаря банковским механизмам трансформации и управления ресурсами, повышается возможность приращения долгосрочных ресурсов банка.

Проведенные исследования в области определения сущности кредитного потенциала банков и его элементов позволяют утверждать, что изучение кредитного потенциала должно проводиться параллельно с оценкой ресурсного потенциала, конкретизацией ресурсных программ и механизмов трансформации, а также формированием спроса на кредитные ресурсы банков.