Банковский контроль как функция НБУ имеет четко выраженную инструментальную составляющую, позволяющую добиться максимального эффекта от банковского регулирования и надзора. Регулирование и надзор являются относительно пассивными функциями регулятора рынка.

Реализация эти функций НБУ позволяет последнему создавать условия для деятельности банковских учреждений и наблюдать за ними. Реализация же контрольной функции позволяет НБУ оперативно влиять на принятие банками стратегических решений, например кадровых или структуры капитала.

Таким образом, по нашему мнению, банковский контроль – деятельность НБУ в части оперативного реагирования на факты нарушения банковскими учреждениями административно-правовых норм путем влияния на стратегические решения банка с целью обеспечения стабильного развития банковской системы Украины.

В практике НБУ функция регулирования в части корпоративного управления в коммерческих банках реализуется в нескольких направлениях:

• участие НБУ в законотворческом процессе;
• разработка соответствующих Положений НБУ.

Функция надзора в части корпоративного управления в коммерческих банках реализуется НБУ в трех направлениях:
• надзор со стороны НБУ за формированием органов корпоративного управления коммерческих банков;
• надзор за соблюдением коммерческими банками норм корпоративного банковского законодательства;
• надзор за процессом формирования службы внутреннего аудита в коммерческих банках.

Существует большой потенциал рынка розничных финансовых услуг для клиентов с невысокими доходами. Участие на этом рынке дает возможность диверсифицировать портфель и усилить конкурентные преимущества коммерческих банков. Кроме того, ввиду относительной новизны и невысокой обеспеченности финансовыми услугами этого рынка маржа банков будет относительно высокой.

Предоставление розничных услуг на этом сегменте рынка сопряжено с рядом сложностей, связанных с высокой стоимостью обслуживания клиентов, небольшим размером услуг на одного клиента, высокими рисками ввиду слабого залогового обеспечения, неразработанностью операционной политики и процедур по отношению к этой категории клиентов.

К тому же банки могут столкнуться с сильной конкуренцией микрофинансовых организаций (МФО), которые хотя и не имеют большого капитала, но обладают большим опытом в этой сфере, не всегда подлежать строгому надзору со стороны финансовых органов и имеют ряд налоговых льгот.