Постановка проблемы. Одним из важных стратегических направлений повышения эффективности банковской деятельности в части осуществления ипотечных операций является учет и управление возникающими ипотечными рисками. Предвидение возможных рисков по ипотечному кредиту начинается уже на стадии рассмотрения кредитной заявки клиента.

Для обеспечения высокого качества ипотечных займов и уменьшения кредитных рисков международная банковская практика выработала ряд оценочных стандартов.

Нормирование ипотечных отношений, как любых экономических отношений и процессов, является одной из важнейших экономических задач общества, определяется политикой кредитного учреждения и государства в части определения норм и формирования соответствующих нормативов.

В Украине в настоящее время отсутствуют единые принятые ипотечные стандарты, что увеличивает риски ипотечных операций и тормозит развитие рефинансирования ипотечных активов.

Украинской национальной ипотечной ассоциацией был подготовлен проект унифицированных стандартов жилищного ипотечного кредитования, который, к сожалению, официально не вступил в силу и содержит ряд спорных моментов.

Поэтому представляется актуальной разработка рекомендаций по формированию и совершенствованию ипотечных стандартов и нормативов.

Анализ последних исследований и публикаций. Изучение зарубежного опыта в определении ипотечных стандартов показало наличие определенных расхождений в количестве рассчитываемых показателей, методике расчета и нормативных значениях. Однако в целом применяются общие принципы.

Воспользовавшись определением экономических стандартов Г. Эмерсона, под ипотечными стандартами целесообразно понимать разработанные и утвержденные единые нормативы и определенный порядок работ, обеспечивающий эффективное использование ресурсов (недвижимости как материального ресурса, банковских ресурсов) в процессе ипотечного кредитования.

В соответствии с данным определением необходимо выделить нормативы, направленные на создание низкорискованных стандартных ипотечных активов, которые принято называть собственно ипотечными стандартами, а также нормативы, регулирующие процесс рефинансирования ипотечных активов (обозначим как “ипотечные нормативы”).

Целью данной статьи является разработка и обоснование рекомендаций по формированию единых унифицированных ипотечных стандартов и нормативов для банковских учреждений Украины.